进行核算。

    1、帐务设置不全，损益核算不实。你社在“其他应收款”挂帐735万元，有不少是应该按照权责发生制要求进入其他成本科目的费用。应该进入而不进入，使得成本失真。

    2、凭证使用乱。你社目前使用的帐页、凭证，有中行的、工行的，兄弟服务社的，很不规范。

    3、未坚持每日总分核对。

    4、帐页重抄现象多，而且保管不善。

    5、不按规定记帐。有些帐不是逐笔逐日登记，而是几笔合在一起反映。

    6、科目日结单所反映的数字与所附传票不符。你社对在同一科目内发生的同一笔业务，其科目日结单的借贷双方均省略同一数字，以至明细核算的发生额与综合核算的发生额不符。此外，有时还发现当日各科目日结单的借贷合计发生额与汇总日结单的汇总发生额不符。

    7、凭证要素不全，处理不规范。而且还发现大小写金额不符的现象。

    8、内外帐核对工作未认真坚持。你社开业至今，未要求客户送回对帐回单，内外帐务是否相符搞不清楚。

    以上稽核问题，请你单位负责人在五天内签署意见，并加盖公章退回我组，过期不退的视为确认。

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